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梧州市财政局2016年部门决算信息公开说明

2017-07-03 15:30     来源:梧州市财政局
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梧州市财政局2016年部门决算信息公开说明

 

第一部分:梧州市财政局概况

一、主要职能

根据《中共梧州市委员会、梧州市人民政府关于市人民政府机构设置的通知》(梧发[2010]7号)规定,梧州市财政局是主管财政收支、财税工作和国有资产财务管理工作的市人民政府组成部门,为一般决算拨款行政单位。

根据梧州市人民政府办公室《关于印发我市财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》(梧政办发〔2010〕111号)文件规定,我局主要职责如下:

(一)贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,参与制定各项宏观经济政策及财政分配政策,完善转移支付制度,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度梧州市本级预决算草案并组织执行。受梧州市人民政府委托,向梧州市人民代表大会报告全市和市本级决算草案及决算执行情况,向梧州市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据,负责彩票市场监管。

(四)组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(五)负责制定市本级行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。

(六)编制国有资本经营预决算草案,参与制定国有资本经营决算的制度和办法,负责市本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(七)负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(八)负责管理市直财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,参与拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。

(九)拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理梧州市政府外债。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责对外财经交流工作。

(十)负责管理会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行以及财政收支事项,依法查处违法行为。

(十二)引导和鼓励各类金融机构支持地方经济和各项事业发展;指导我市有条件企业做好上市工作;参与策划、指导市重大建设项目、重大资产整合的融资工作;小额贷款公司、融资性担保公司的审查和监管。

(十三)承办梧州市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

梧州市财政局所属二级决算单位共计 11个,分别为:1.中华会计函授学校梧州市分校;2.梧州市财政稽查大队;3.梧州市财政投资评审中心;4.广西信托投资公司梧州市代办处;5.梧州市会计事务管理所;6.梧州市财政预算绩效管理局;7.梧州市财政国库支付局;8.梧州市非税收入管理办公室;9.梧州市预算编审中心;10.梧州市财政局政策研究室;11.梧州市财政局社会保障资金管理中心。其中,梧州市财政投资评审中心、梧州市财政国库支付局、梧州市财政预算绩效管理局为独立核算单位,其余8个二级单位决算收支均纳入我局统一核算。

三、编制现状、人员构成

(一)人员编制及构成

1. 2016年,梧州市财政局机关编制92名,其中:行政编制85名,后勤服务人员控制数7名。

2.2016年,梧州市财政局下属事业单位编制97名,其中:参照公务员法管理事业单位编制42名,全额事业单位编制32名,自收自支事业单位编制23名。

(二)实有编制现状及人员构成

2016年,梧州市财政局共有在职人员221人,其中:机关在编在职行政人员80人,后勤服务人员控制数在职人员6人,参照公务员法管理事业单位在编在职人员38人,全额事业单位在编在职人员23人,合同工74人。

四、年度主要工作任务

2016年以来,在市委、市政府的正确领导下,尽管面临着经济下行压力以及减税政策施行的双重压力,全市各级财税部门围绕“稳财政”的目标,坚持迎难而上,千方百计挖潜增收,加强财政支出管理,大力保障“稳”增长各项支出,积极推进各项财政改革,促进财政运行态势保持平稳。

2016年全市完成财政收入127.59亿元,同比增长3.1%,完成全年预算的100 %。全市公共财政预算收入95.6亿元,增长3.5%。其中,税收收入81.22亿元,同比增收4.87亿元,增长6.4%;非税收入46.37亿元,同比减收1.02亿元,下降2.2%,占公共财政预算收入的比重为48.5%。

在财力紧张的前提下,财政部门切实统筹好收支,优化支出结构,支出做到有保有压,充分发挥财政支出政策促进“稳增长、调结构、惠民生”的作用。全年全市公共财政预算支出 228.26亿元,增长6.3%。民生支出186.96亿元,同比增支14.9亿元,增长8.7%,占公共财政预算支出的81.9%。

第二部分:梧州市财政局2016年部门决算报表(详见附件)

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:梧州市财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

(一)收入总计4265.17万元,同比增加124.42万元,增长3%。

1.财政拨款收入4264.71万元,同比增加2756.29万元,增长182.73%,为市本级财政当年拨付的资金。

2.事业收入 0万元,同比增加0万元,增长0%,为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入 0万,同比增加0万元,增长0%,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0.46万元,同比无数据,为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元,同比增加0万元,增长0%,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余924.82万元,同比减少1707.05万元,下降64.86%,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(二)支出总计4526.97万元,同比增加1395.76万元,增长44.58%。包括:

1.一般公共服务支出(类)4141.71万元:主要用于财政事务支出。

2.教育支出(类)8万元:主要用于财政事务支出。

3.科学技术支出(类)22.59万元:主要用于财政事务支出。

4.社会保障和就业支出(类)70.31万元:主要用于财政事务支出。

5.医疗卫生与计划生育支出(类)63.01万元:主要用于梧州市财政局在职人员基本医疗保险、离退休人员的医疗补助方面的支出。

6.农林水支出(类)42.10万元:主要用于财政事务支出。

7.交通运输支出(类)30万元:主要用于财政事务支出。

8.资源勘探信息等支出(类)9.37万元:主要用于财政事务支出。

9.金融支出(类)8.77万元:主要用于财政事务支出。

10.住房保障支出(类)131.11万元:主要用于按照国家政策规定向在职职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

(三)年末结转和结余924.82万元,同比减少84.26万元,下降8.35%。为本年度及以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2016年度一般公共预算支出决算情况

梧州市财政局2016年度一般公共预算支出4526.81万元,同比增加1395.76万元,增长44.58%。按支出经济分类看,工资福利支出1550.91万元,商品和服务支出2429.87万元,对个人和家庭的补助支出437.56万元,其他资本性支出108.47万元。按支出性质看,基本支出1497.66万元,项目支出3029.15万元。

1、行政运行支出2786.23万元,其中:基本支出1200.03万元,项目支出1586.20万元。主要用于财政事务支出。

2、一般行政管理事务支出645.21万元,其中:基本支出 0万元,项目支出645.21万元。主要用于财政事务支出。

3、财政国库业务支出51.05万元,其中:基本支出3.77万元,项目支出47.28万元。主要用于财政事务支出。

4、财政监察支出3.50万元,其中:基本支出 0万元,项目支出3.50万元。主要用于财政事务支出。

5、信息化建设支出26.14万元,其中:基本支出 0万元,项目支出26.14万元。主要用于财政事务支出。

6、财政委托业务支出100.87万元,其中:基本支出 0万元,项目支出100.87万元。主要用于财政事务支出。

7、事业运行171.71万元,其中:基本支出104.95万元,项目支出66.76万元。主要用于财政事务支出。

8、其他财政事务支出256.41万元,其中:基本支出 0万元,项目支出256.41万元。主要用于财政事务支出。

9、协税护税支出97.57万元,其中:基本支出 0万元,项目支出97.57万元。主要用于财政事务支出。

10、其他一般公共服务支出2.86万元,其中:基本支出 0万元,项目支出2.86万元。主要用于财政事务支出。

11、高等教育支出8万元,其中:基本支出 0万元,项目支出8万元。主要用于财政事务支出。

12、其他技术研究与开发支出22.59万元,其中:基本支出 0万元,项目支出22.59万元。主要用于财政事务支出。

13、机关事业单位基本养老保险缴费支出43.63万元,其中:基本支出6.80万元,项目支出36.83万元。主要用于梧州市财政局在职人员基本养老保险缴费方面的支出。

14、其他社会保障和就业支出26.68万元。其中:基本支出 0万元,项目支出26.68万元。主要用于财政事务支出。

15、行政单位医疗支出56.17万元,其中:基本支出56.17万元,项目支出 0万元。主要用于梧州市财政局机关在职人员基本医疗保险、离退休人员的医疗补助方面的支出。

16、事业单位医疗支出6.83万元,其中:基本支出6.83万元,项目支出0万元。主要用于梧州市财政局事业单位在职人员基本医疗保险、离退休人员的医疗补助方面的支出。

17、科技转化与推广服务支出5万元,其中:基本支出 0万元,项目支出5万元。主要用于财政事务支出。

18、其他农业支出15.10万元,其中:基本支出 0万元,项目支出15.10万元。主要用于财政事务支出。

19、对村级一事一议的补助支出20万元,其中:基本支出 0万元,项目支出20万元。主要用于财政事务支出。

20、其他农林水支出2万元,其中:基本支出 0万元,项目支出2万元。主要用于财政事务支出。

21、航道维护支出25万元,其中:基本支出 0万元,项目支出25万元。主要用于财政事务支出。

22、成品油价格改革补贴其他支出5万元,其中:基本支出 0万元,项目支出5万元。主要用于财政事务支出。

23、其他支持中小企业发展和管理支出9.37万元,其中:基本支出 0万元,项目支出9.37万元。主要用于财政事务支出。

24、其他金融支出8.77万元,其中:基本支出 0万元,项目支出8.77万元。主要用于财政事务支出。

25、农村危房改造支出12万元,其中:基本支出 0万元,项目支出12万元。主要用于财政事务支出。

26、住房公积金支出119.11万元,其中:基本支出119.11万元,项目支出 0万元。

三、2016年度政府性基金支出决算情况

梧州市财政局2016年度政府性基金支出 0万元,其中:基本支出 0万元,项目支出 0万元。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1497.66万元,

同比增加580.58万元,增长64.74%。其中:

1.人员经费1430.49万元,主要包括:基本工资431.10万元、津贴补贴407.06万元、奖金50.45万元、其他社会保障缴费131.85万元、绩效工资33.70万元,机关事业单位养老保险缴费4.94万元,退休费250.41万元、住房公积金120.63万元、其他对个人和家庭的补助支出0.35万元;

2.公用经费67.17万元,主要包括:办公费2.59万元、手续费0.04万元、水费4.67万元、电费39.79万元、邮电费0.03万元、差旅费0.04万元、工会经费1.15万元、其他交通费用18.86万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算8.44万元同比减少40.30万元,下降82.67%;公务接待费支出决算4.98万元,同比减少0.01万元,下降0.2%。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排梧州市财政局机关、10个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0 人次。

(二)公务用车购置及运行费支出8.44万元。其中:

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出8.44万元。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年,梧州市财政局、10个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆,全年运行费支出8.44万元,平均每辆4.22万元。

(三)公务接待费支出4.98万元,均为国内公务接待,批次40次,人次390次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

(四)2016年“三公”经费支出与年初预数相比减少支出41.58万元,与2015年支出相比减少40.31万元.其中,因公出国没有安排经费,因此没有增减;公用用车购置支出没有安排经费,因此没有增减;公务用车运行维护费支出与去年相比减少40.30万元,下降82.67%,减少的主要原因是本年度进行公务用车改革,我局公务用车保有量减少到2辆;公务接待费支出基本持平。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出63.28万元,同比减少11.66万元,下降15.56%。主要原因是:公务用车运行维护费减少。

(二)政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额108.47万元,同比减少195.43万元,下降64.31%。其中:政府采购货物支出108.47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额100万元,占政府采购支出总额的92.19%,其中:授予小微企业合同金额8.47万元,占政府采购支出总额的7.81%。

(三)国有资产占用情况说明。

1.截至2016年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

2.截至2016年12月31日,资产原值合计4283.77万元,其中:(1)房屋及构筑物551.40万元,(2)通用设备22.77万元,(3)其他固定资产3709.60万元

(四)预算绩效管理工作开展情况

2016年,本局共组织对82个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款3029.15万元,占年初预算的100%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

第四部分:专业名词解释

第一类  关于专业名词的解释

一、财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二类  关于本局决算公开类款项内容的解释

一、一般公共服务类科目支出:包含行政运行支出、一般行政管理事务支出、财政国库业务支出、财政监察支出、信息化建设支出、财政委托业务支出、事业运行支出、其他财政事务支出、协税护税支出、其他一般公共服务支出。

(一)行政运行支出:指财政局本级及下属二层机构用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(二)一般行政管理事务:指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

(三)财政国库业务支出:指用于财政国库集中收支业务方面的项目支出。

(四)财政监察支出:指用于财政监察业务方面的项目支出。

(五)信息化建设支出:指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。

(六)财政委托业务支出:指用于委托第三方机构对项目进行评估、评审、审计等费用。

(七)事业运行支出:指局属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

(八)其他财政事务支出:指除上述项目外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

(九)协税护税支出:指用于财政改革、促进税收改革方面的项目支出。

(十)其他一般公共服务支出:开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

二、教育支出类科目支出包括:高等教育支出

(一)高等教育支出:指用于开展支持高等教育财政

事务方面的项目支出。

三、科学技术支出类科目支出包括:其他技术研究与开发支出

(一)其他技术研究与开发支出:指用于财政开展支持科技发展方面的项目支出

四、社会保障和就业类科目支出包括:机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出。

(一)机关事业单位基本养老保险缴费支出:指根据统一规定,按行政机关(含二层机构)在职职工工资总额的

一定比例计缴的基本养老保险。

(二)其他社会保障和就业支出:指财政用于社会保障类事务的项目支出。

五、医疗卫生与计划生育类科目支出包括:行政单位医疗支出、事业单位医疗支出。

(一)行政单位医疗支出:是根据统一规定,按行政机关(含二层机构)在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

(二)事业单位医疗:是根据统一规定,按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

六、农林水支出类科目支出包括:科技转化与推广服务支出、其他农业支出、对村级一事一议的补助、其他农林水支出。

(一)科技转化与推广服务支出:指财政用于科技推广类事务的项目支出。

(二)其他农业支出:指财政用于农业推广事务的项目支出。

(三)对村级一事一议的支出:指财政用于“村级一事一议”事务的项目支出。

(四)其它农林水支出:指财政用于农业推广事务的项目支出。

七、交通运输支出类科目支出包括:航道维护支出、成品油价格改革补贴其他支出。

(一)航道维护:指财政用于西江黄金水道事务的项目支出。

(二)成品油价格改革补贴其他支出:指财政用于出租车成品油价格改革补贴事务的项目支出。

八、资源勘探信息等支出类科目支出包括:其他支持中小企业发展和管理支出。

(一)其他支持中小企业发展和管理支出:指财政用于支持中小企业发展和管理事务的项目支出。

九、金融支出类科目支出包括:其它金融支出。

(一)其它金融支出:指财政用于政府性金融事务的项目支出。

十、住房保障类科目支出包括:农村危房改造支出、住房公积支出。

(一)农村危房改造支出:指财政用于农村危房改造事务的项目支出。

(二)住房公积金支出:指根据统一规定,按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。


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