梧州市财政局
当前位置:首页 > 信息公开 > 财政信息 > 本部门预算、决算、“三公”经费

梧州市财政局(含二层机构)2019年部门预算及“三公”经费预算

2019-03-22 16:48     来源:梧州市财政局
【字体: 打印

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员编制情况

四、2019年主要工作任务

第二部分 2019年部门预算报表(详见附件1-12表)

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.财政拨款收支总表

5.一般公共预算支出表(按功能科目分类)

6.一般公共预算支出表(按部门经济科目分类)

7.一般公共预算支出表(按政府经济科目分类)

8.一般公共预算基本支出表

9.政府性基金预算支出表

10.“三公”经费支出表

11.国有资本经营预算支出情况表

12.专项转移支付项目表

第三部分 2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年部门收支总体预算情况

(一)收入预算说明

(二)支出预算说明

二、2019年部门财政拨款收支预算情况

(一)财政拨款收入总体情况

(二)财政拨款支出总体情况

(三)一般公共预算支出按支出功能分类科目划分

(四)一般公共预算支出按部门经济科目划分

(五)一般公共预算支出按政府经济科目划分

三、2019年政府性基金预算支出预算情况

四、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

(二)2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

五、2019年部门预算其它事项情况说明

(一)机关运行经费预算安排情况

(二)政府采购预算安排情况

(三)国有资产的总体情况

(四)预算绩效说明

(五)国有资本经营预算收支情况说明

(六)专项转移支付项目情况说明

第四部分 专业名词解释

1.一般公共预算拨款

2.事业收入

3.事业单位经营收入

4.其他收入

5.用事业基金弥补收支差额

6.上年结转

7.基本支出

8.项目支出

9.事业单位经营支出

10.机关运行经费

11.“三公”经费

第一部分  部门概况

一、主要职责

梧州市财政局是梧州市人民政府工作部门,主要职责如下:

(一)贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策;拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,参与制定各项宏观经济政策及财政分配政策,完善转移支付制度,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据,负责彩票市场监管。

(四)组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(五)负责制定市本级行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。

(六)编制国有资本经营预决算草案,参与制定国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本及收益收支管理,组织实施企业财务制度,按规定管理地方金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(七)负责管理和监督政府性投资项目资金,参与拟订基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

(八)负责管理市直财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,参与拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法,编制社会保障预决算草案。

(九)拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理市政府外债。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责对外财经交流工作。

(十)负责管理会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行以及财政收支事项,依法查处违法行为。

(十二)引导和鼓励各类金融机构支持地方经济和各项事业发展;指导我市有条件企业做好上市工作;参与策划、指导重大建设项目、重大资产整合的融资工作;负责小额贷款公司、融资性担保公司的审查和监管。

(十三)承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

梧州市财政局共有直属单位13个。其中行政单位1个,局属参照公务员法管理事业单位3个,局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单位6个,局属自收自支事业单位3个。行政单位是梧州市财政局机关本级。局属参照公务员法管理事业单位分别是:梧州市财政国库支付局、梧州市非税收入管理办公室、梧州市财政稽查大队。局属非参照公务员法管理的全额拨款事业单位分别是:梧州市财政投资评审中心、梧州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心、梧州市财政预算绩效管理局、梧州市财政局社会保障资金管理中心、广西财政数据容灾备份梧州管理中心。局属自收自支事业单位分别是:广西中华会计函授学校梧州市分校、梧州市会计事务管理所、广西信托投资公司梧州市代办处(待撤销)。

局机关本级内设22个职能科室,分别是:办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、市农业综合开发办公室、农村财政财务管理科、企业科、金融管理科、会计管理科、监督检查法规办公室、政府采购管理科、行政事业单位国有资产管理科(公务用车定编管理办公室)、市金融工作办公室、财政信息科、人事教育科、档案科、商粮贸科。

三、人员构成情况

梧州市财政局人员编制总数为183名,其中:行政编制78名,参公事业编制42名,全额事业编制49名,自收自支事业编制6名,机关后勤控制数8名。实有在职人数208人。其中在编人员144人:行政在编人员72人,参公事业在编人员38人,全额事业在编人员27人,机关后勤控制数在编人员7人(其中老办法4人);其他聘用人员64人。离退休人员73人(其中参照离休1人)。具体情况如下:

(一)梧州市财政局本级(行政编制78名,机关后勤控制数8名)。实有在职人数130人,其中行政在编人员72人,机关后勤控制数在编人员7人(其中老办法4人),其他聘用人员51人。离退休人员65人(其中参照离休1人)。按经费补助方式分:全额财政拨款141人〔其中行政在编人员72人,实行老人老办法机关后勤控制数在编人员4人,离退休人员65人(其中参照离休1人)〕;财政经费差额补助人员3人(实行新人新办法机关后勤控制数在编人员3人);经费自理人员51人,为其他聘用人员。

(二)梧州市财政国库支付局(参公事业编制28名)。实有在职人数30人,其中参公事业在编人员26人,其他聘用人员4人。离退休人员6人。按经费补助方式分:全额财政拨款32人(其中参公事业在编人员26人,离退休人员6人);经费自理人员4人,为其他聘用人员。

(三)梧州市非税收入管理办公室(参公事业编制9名)。实有在职人数8人,全部为参公事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款8人。

(四)梧州市财政稽查大队(参公事业编制5名)。实有在职人数4人,全部为参公事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款4人。

(五)梧州市财政投资评审中心(全额事业编制8名)。实有在职人员15人,其中事业在编人员8人,其他聘用人员7人。按经费补助方式分:全额财政拨款8人;经费自理人员7人,为其他聘用人员。

(六)梧州市财政局政策研究室(全额事业编制5名)。实有在职人员6人,其中事业在编人员4人,其他聘用人员2人。离退休人员1人。按经费补助方式分:全额财政拨款5人(其中事业在编人员4人,离退休人员1人);经费自理人员2人,为其他聘用人员。

(七)梧州市预算编审中心(全额事业编制3名)。实有在职人员3人,全部为事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款3人。

(八)梧州市财政预算绩效管理局(全额事业编制11名)。实有在职人员9人,全部为事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款9人。

(九)梧州市财政局社会保障资金管理中心(全额事业编制5名)。实有在职人员3人,全部为事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款3人。

(十)广西财政数据容灾备份梧州管理中心(全额事业编制17名)。实有在职人员0人,全部为事业在编人员。按经费补助方式分:全额财政拨款0人。

(十一)广西中华会计函授学校梧州市分校(自收自支事业编制2名)。事业在编人员0人。按经费补助方式分:经费自理人员0人。

(十二)梧州市会计事务管理所(自收自支事业编制4名)。事业在编人员0人。按经费补助方式分:经费自理人员0人。

(十三)广西信托投资公司梧州市代办处(自收自支事业编制0名,待撤销)。事业在编人员0人,离退休人员1人。按经费补助方式分:经费自理人员1人(离退休人员1人)。

四、2019年主要工作任务

本局将围绕贯彻落实中央、全区、全市经济工作会议的精神,突出抓好以下重点工作。

一是突出抓好收入组织。按照高质量发展的要求,加大财源培植力度,落实税费减免政策,继续清理涉企收费,减轻实体企业负担,大力扶持和推动传统产业优化升级,支持优势企业做强做大,切实培育税源新动能,注重提高财政收入质量。

二是突出抓好资金筹集。用好用足政府债券资金,加大向上争取资金力度。强化预算执行,加快财政支出进度,加大存量资金盘活力度,切实将闲置、沉淀的财政资金用好,集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域,提高资金使用效率。

三是把握财政工作的新热点新要求,推进高质量发展。继续以供给侧结构性改革为主线,聚力增效实施积极财政政策,落实“三去一降一补”重点工作,用好财政专项补助,重点支持传统产业发展精深加工和延伸产业链,推进产业转型升级;深入实施创新驱动发展战略,积极争取创新驱动、科技发展专项资金,引导企业加大研发投入力度;创造良好的营商环境,促进招商引资项目落地。

四是结合粤港澳大湾区建设,围绕落实“东融”战略,着力补齐铁路、公路、水运、机场、水利、农业农村、生态环保、公共服务、城乡基础设施、棚户区改造等领域短板,支持加快推进已纳入规划的重大项目建设,营造更好的发展环境,做好接受粤港澳大湾区的要素溢出和产业转移的准备。

五是深入推进财政改革。结合自治区深入实施大数据战略要求,深化财政信息化改革,主要包括国库、采购、票据等业务的电子化改革,提高大数据分析应用水平,争取做到财政数据与其他政务部门互通互联,推进提升政府治理现代化水平。加快推进国库信息化建设,全面推进国库集中支付电子化管理改革。进一步做好扶贫资金动态监控系统,加强对扶贫资金的监管。加强对预算单位财务状况的监管力度,以预算单位服务的信息化系统顶层设计为抓手,从2019年起,推进实施预算单位财务服务平台,确保财政资金使用的规范和高效。

六是全面实施绩效管理。财政重心突出放在资金效益管理上,按照“全面实施绩效管理”的要求,切实做好预算编制、执行、使用、监管各环节的工作。建立重大政策和项目事前绩效评估机制,审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据。抓紧建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制,将本级部门整体绩效与部门预算安排挂钩。对绩效好的政策和项目原则上优先保障,对绩效一般的政策和项目要督促改进,对低效无效资金一律削减或取消,对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域。

七是深入推进防范化解风险工作。进一步提高防范化解债务风险的意识,落实防范化解隐性债务风险的工作方案,切实加大化解存量隐性债务的力度,全方位做好防范化解的理论指导,坚持化解存量,坚决遏制增量。

第二部分

2019年部门预算报表(详见附件1-12表)

1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.财政拨款收支总表

5.一般公共预算支出表(按功能科目分类)

6.一般公共预算支出表(按部门经济科目分类)

7.一般公共预算支出表(按政府经济科目分类)

8.一般公共预算基本支出表

9.政府性基金预算支出表

10.“三公”经费支出表

11.国有资本经营预算支出情况表

12.专项转移支付项目表

第三部分

2019年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2019年部门收支总体预算情况

(一)收入预算说明

2019年收入总预算37,104,970元,同比增加7,079,851元,同比增长23.58%。2019年收入预算总体增加的主要原因一是根据相关规定提高了社会保障缴费的标准,二是市财政提高了行政事业单位定额公用经费标准,三是本局二层机构新增项目支出预算。其中:

1.一般公共预算经费拨款34,584,139元;同比增加10,330,373元,同比增长42.59%。

2.政府性基金预算拨款0元,本单位无政府性基金拨款收入,同比无变化。

3.纳入财政专户管理的事业收入0元,本单位无纳入财政专户管理的事业收入,同比无变化。

4.转移性收入16,500元,同比增加16,500元, 增长100%;主要是自治区追加重点企业税源调查快报工作经费。

5.上年结余收入2,504,331元,同比减少3,267,022元,下降56.61%;主要是①尚未结清全市行政事业单位票据印刷费成本费用;②尚未结算财政改革专项项目。

(二)支出预算说明

2019年支出总预算37,104,970元,同比增加7,079,851元,同比增长23.58%。2019年支出总预算增加的主要原因一是根据相关规定提高了社会保障缴费的标准,二是市财政提高了行政事业单位定额公用经费标准,三是本局二层机构新增项目支出预算。按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

(1)一般公共服务支出32,086,782元,占支出总预算的86.48%,同比增加6,664,576元,同比增长26.22%。

(2)社会保障和就业支出2,531,194元,占支出总预算的6.82%,同比增加209,856元,同比增长9.04%。

(3)卫生健康支出968,278元,占支出总预算的2.61%,同比增加79,506元,同比增长8.95%。

(4)住房保障支出1,518,716元,占支出总预算的4.09%,同比增加125,913元,同比增长9.04%。

2.按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算

基本支出20,064,259元,占支出总预算54.07%,同比增加4,706,493元,同比增长30.65%;

(2)项目支出预算

项目支出17,040,711元,占支出总预算45.93%,同比增加2,373,358元,同比增长16.18%。

二、2019年部门财政拨款收支预算情况

(一)财政拨款收入总体情况。

2019年财政拨款收入37,088,470元,同比增加7,063,351元,同比增长23.52%。2019年收入预算总体增加的主要原因一是根据相关规定提高了社会保障缴费的标准,二是市财政提高了行政事业单位定额公用经费标准,三是本局二层机构新增项目支出预算。其中:

1.一般公共预算拨款34,584,139元;同比增加10,330,373元,同比增长42.59%。

2.政府性基金预算拨款0元,同比无变化。

3.上年结余收入2,504,331元,同比减少3,267,022元,下降56.61%;主要是①尚未结清全市行政事业单位票据印刷费成本费用;②尚未结算财政改革专项项目。

(二)财政拨款支出总体情况。

2019年财政拨款收入37,088,470元,同比增加7,063,351元,同比增长23.52%。支出预算增加的主要原因一是根据相关规定提高了社会保障缴费的标准,二是市财政提高了行政事业单位定额公用经费标准,三是本局二层机构新增项目支出预算。其中:

1.一般公共服务支出:32,070,282元,占支出总预算的86.47%,同比增加6,648,076元,同比增长26.15%。

2.社会保障和就业支出2,531,194元,占支出总预算的6.82%,同比增加209,856元,同比增长9.04%。

3.卫生健康支出968,278元,占支出总预算的2.61%,同比增加79,506元,同比增长8.95%。

4.住房保障类科目支出预算1,518,716元,占支出总预算的4.09%,同比增加125,913元,同比增长9.04%。

(三)一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

1.一般公共服务支出29,565,951元,占支出总预算85.49%,同比增加9,915,098元,增长50.46 %。其中:基本支出15,046,071元,项目支出14,519,880元。主要用于支付职工工资及机关运行经费费用。

2.社会保障和就业支出2,531,194元,占支出总预算7.32%,同比增加209,856元,增长9.04 %。其中:基本支出2,531,194元,项目支出0元。主要用于支付职工社会保障费用。

3.卫生健康支出968,278元,占支出总预算的2.80%,同比增加79,506元,同比增长8.95%。其中:基本支出968,278元,项目支出0元。主要用于支付职工缴交医疗保险。

4.住房保障支出1,518,716元,占支出总预算的4.39%,同比增加125,913元,同比增长9.04%。其中:基本支出1,518,716元,项目支出0元。主要用于支付职工缴交住房公积金。

(四)一般公共预算支出按部门经济科目划分。

1.基本支出预算

基本支出20,064,259元,占支出总预算58.02%,同比增加4,706,493元,同比增长30.65%。其中:

工资福利支出预算16,577,659元,占基本支出总预算82.62%,同比增加3,150,073元,增长23.46 %。主要是工资调整、社会保障缴交标准提高以及人员增加。 

商品和服务支出预算3,408,480元,占基本支出总预算16.99%,同比增加1,563,440元,增长84.74 %。主要是其它及商品服务支出增加。

对个人和家庭的补助支出预算78,120元,占基本支出总预算0.39%,同比减少7,020元,下降8.25%。主要是遗属生活补助减少。

其他资本性支出预算0元,同比无变化。

2.项目支出预算

项目支出14,519,880元,占支出总预算41.98%,同比增加5,623,880元,同比增长63.22%。其中:

工资福利支出预算3,750,000元,占项目支出预算25.83%,同比增加2,150,000元,增长134.38%。主要原因一是将聘用人员工资列入年初预算,二是根据相关规定提高了社会保障缴费的标准。 

商品和服务支出预算8,929,880元,占项目支出预算61.50%,同比增加1,790,880元,增长25.09%。主要是委托业务费增加。

对个人和家庭的补助支出预算0元。

其他资本性支出预算1,840,000元,占项目支出预算12.67%,同比增加1,683,000元,增长1071.97%。主要是二层机构办公设备、信息网络及软件购置更新。

(五)一般公共预算支出按政府经济科目划分。

1.机关工资福利支出17,646,368元,其中:工资奖金津补贴9,091,467元,社会保障缴费3,767,670元,住房公积金1,292,231元,其它工资福利支出3,495,000元(全部为聘用人员工资及社会保障缴费支出)

2.机关商品和服务支出9,290,880元,其中:办公经费6,962,175元,会议费70,000元,培训费220,000元,委托业务费65,000元,公务接待费50,000元,维修(护)费440,000元,其他商品和服务支出1,483,705元。

3.机关资本性支出(一)820,000元,以上均为二层机构办公设备、信息网络及软件购置更新。

4.对事业单位经常性补助5,728,771元,其中:工资福利支出2,681,291元,商品和服务支出3,047,480元。

5.对事业单位资本性补助1,020,000元,以上均为二层机构办公设备、信息网络及软件购置更新。

6.对个人和家庭的补助78,120元,其中:社会福利和救助9,180元,离退休费68,940元。

三、2019年政府性基金预算支出预算情况

2019年本部门无政府性基金收支业务,因此没有相应的政府基金收支预算。

四、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

(一)2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2019年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算74,400元,同比增加17,400元,增长30.53%。增长的原因是:1. 二层机构公务接待预算增加; 2.事业单位公务用车改革,增加公务用车运行维护费。

其中:

1.因公出国(境)经费支出预算0元,同比无变化。

2.公务接待费支出预算50,000元,同比增加8,000元,增长19.05%。增长的主要原因是:二层机构增加公务接待预算。

3.公务用车费预算24,400元,同比增加9,400元,增长62.67%。其中:

①公务用车运行维护预算支出24,400元,同比增加9,400元,增长62.67%,增长的主要原因是:事业单位公务用车改革,增加公务用车运行维护费。

②公务用车购置费0元,同比增减无变化。

(二)2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算74,400元,同比增加42,400元,增加132.50%。增加的原因是:1. 本年度公务接待支出预算全部安排在一般公共预算安排经费中开支; 2.事业单位公务用车改革,增加公务用车运行维护费。

其中:

1.因公出国(境)经费支出预算0元,同比增减无变化。

2.公务接待费支出预算50,000元,同比增加33,000元,增长194.12%。增长的主要原因是本年度公务接待支出预算全部安排在一般公共预算安排经费中开支,而2018年度部分公务接待支出预算安排在上年结余中开支。

3.公务用车费预算24,400元,同比增加9,400元,增长62.67%。其中:

①公务用车运行维护预算支出24,400元,同比增加9,400元,增长62.67%,增长的主要原因是:事业单位公务用车改革,增加公务用车运行维护费。

②公务用车购置费0元,同比增减无变化。

五、2019年部门预算其它事项情况说明

(一)机关运行及事业运行经费预算安排情况

2019年我局本级及下属单位共有1个行政机关和3个参照公务员法管理的全额拨款事业单位,机关运行经费财政拨款预算3,090,400元,同比增加1,289,560元,增长71.61%。预算增加的原因是本年度按相关规定要求并入相关支出,导致其他商品和服务支出增加。

另外,我局下属共有5个独立核算事业单位,事业运行经费财政拨款预算318,080元,同比增加273,880元,增长619.64%。预算增加的原因是本年度梧州市财政局政策研究室、梧州市预算编审中心、梧州市财政局社会保障资金管理中心开始独立核算。

机关运行及事业运行经费主要用于办公费103,000元,印刷费20,200元,咨询费40,000元,手续费1,500,水费15,000元,电费105,000元,邮电费265,100元,差旅费137,739元,维修费40,000元,培训费5,000元,公务接待费30,000元,工会经费178,668元,公务用车运行维护费24,400元,其它交通费用1,066,393元,其它商品和服务支出1,376,480元等日常公用经费支出。

(二)政府采购预算安排情况

2019年政府采购预算3,590,000元,同比增加2,516,000元,增长234.26%,主要是二层机构委托第三方业务、办公设备、信息网络及软件购置更新。按采购资金类型划分,一般公共预算拨款3,590,000 元。按采购项目类型划分,集中采购3,200,000元,属于服务类采购;集中采购390,000元,属于货物类采购。

(三)国有资产的总体情况

本局共有车辆一辆,为市财政局政策研究室一般公务用车编制1辆,实有车辆1辆。

截至2018年12月31日,资产原值合计3,534.35万元,其中:(1)土地、房屋及构筑物551.40万元,(2)通用设备2,900.37万元,(3)专用设备0万元,(4)文物和陈列品0万元,(5)图书档案0万元,(6)家具、用具、装具等82.58万元。

(四)预算绩效说明

本局2019年部门预算其他专项支出项目有4个,项目涉及金额2,800,000元,并制定了项目绩效目标,分别是:

1.局本级有0个绩效考核项目。

2.梧州市财政国库支付局

①其他专项支出-工资统发管理工作经费项目,经费预算300,000元,其中:一般公共预算拨款资金安排300,000元。

②其他专项支出-银行账户管理系统支出项目,经费预算500,000元,其中:一般公共预算拨款资金安排500,000元。

3.梧州市财政预算绩效管理局

①其他专项支出-绩效评价工作经费项目,经费预算600,000元,其中:一般公共预算拨款资金安排600,000元。

②其他专项支出-预算绩效管理系统,经费预算1,400,000元,其中:一般公共预算拨款资金安排1,400,000元。

(五)国有资本经营预算收支情况说明

2019年本局及下属单位无国有资本经营预算收支业务,因此没有相应的国有资本经营收支预算。

(六)专项转移支付项目情况说明

2019年部门预算中,局本级有2019年自治区补助市财政关于重点企业税源调查快报工作经费(桂财行[2018]77号)16,500元,安排于其它商品和服务支出中支出经费。

第四部分  专业名词解释

1.一般公共预算拨款:是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源(资产)有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指除上述“一般公共预算拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公职人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。


文件下载:

市财政局汇总2019年部门预算公开报表(预算公开附表).xls

相关链接